Alle bankrekeningen van de gemeente worden centraal beheerd. De Treasury voorziet in de totale financieringsbehoefte van de gemeente, die ontstaat uit het saldo op de bankrekeningen van de lopende uitgaven en inkomsten (exploitatie en investeringen).

Langlopende interne financiering (langer dan 1 jaar)

Gemeente Den Haag heeft de financiering centraal geregeld. Voor de gemeentelijke activa wordt bij het verstrekken van leningen gebruik gemaakt van het omslagsysteem. Dit houdt in dat over alle investeringen een gemiddelde rente wordt gerekend, de zogeheten omslagrente. Deze omslagrente wordt aan het begin van elk jaar vastgesteld. Voor het begrotingsjaar 2018 is de omslagrente bepaald op 2,0%. De portefeuillerente van de opgenomen langlopende leningen komt uit per 31 december 2018 op 2,29% en exclusief de doorverstrekkingen aan derden op 2,11%.

Het onderstaande renteschema geeft inzicht in de berekening van de omslagrente

De begrote boekwaarde van de activa die integraal worden gefinancierd bedraagt per 1 januari 2018
(€ 1,68 miljard). Het rentepercentage van aan taakvelden toe te rekenen rente bedraagt 1,52 (25.536 mln./1,681 miljard). De gemeente rondt dit – met een marge van 0,5% - af naar 2,0% en hanteert dit percentage ten behoeve van de renteomslag. Doordat de aan taakvelden toe te rekenen renteomslag van 2% hoger is dan de berekende renteomslag van 1,52% is er een verwacht renteresultaat. Vanaf 2017 is er een andere wijze van berekening van de hoogte van de omslagrente en presentatie van het renteresultaat. Alle in de tabel gepresenteerde bedragen zijn verwerkt in de begroting.

De toegerekende rente over het eigen vermogen is conform de bestaande afspraken betrokken bij de toevoeging aan de voorziening negatieve plannen en de dekking van de apparaatskosten van programma Stadsontwikkeling.